КАК ООО “ВИННИЦА-ВТОРМЕТ” “ВЛЕТЕЛО” НА 104 МИЛЛИОНА

Суд увидел “обналичку средств”

К предприятиям, специализирующимся на купле-продаже металлолома, налоговики всегда относились с пристальным вниманием. И не раз заявляли об использовании ними теневых схем и налички, позволяющих уклоняться от уплаты налогов. В последнем “металлоломном” деле суд поддержал налоговую инспекцию Винницы, обязав частное предприятие внести в казну более 104 миллионов гривен - сумму, которая указана в договоре, признанном никчемным.

Сам договор, подписанный ООО “Втормет-Винница” и севастопольским ЧП “К.У.Б.” 1 февраля 2010 года, касался поставок крымчанами металлических изделий и их остатков, содержащих черные металлы. Он предусматривал расчет между субъектами хозяйствования, как перечислением средств, так и векселями, а конечная сумма зависела от поставленного товара.

Согласно имеющихся в материалах судебного дела доказательств, винницкое предприятие должно было получить от севастопольцев товар на 104 234 988 гривен. Но не получило. На допросе 11 октября 2010 года в качестве свидетеля в УСБУ г. Севастополь директор винницкого предприятия отметил, что металлолом от крымчан не поступал. Но рассчитывался ли “Втормет-Винница” за него? В материалах судебного дела четкого ответа на этот вопрос нет. В документе лишь указано, что в ходе проведенной налоговиками в октябре 2010-го проверки хозяйственной деятельности предприятия за период с 1 января по 1 июля того года, его руководство не смогло предоставить первичную бухгалтерскую документацию для подтверждения операций с контрагентами. Также покупатель не смог предъявить суду и подтверждение вексельной формы расчета.

Севастопольские чекисты к январю 2011 года завершили расследование уголовного дела, возбужденного по статье 205 УК Украины по факту создания фиктивного предприятия “К.У.Б.”. Досудебное следствие установило, что некий севастополец в октябре 2009 года с одним знакомым организовал ЧП “К.У.Б.”, а с другим – ЧП “Отал”. СБУ к тому времени смогла подтвердить, что обе фирмы специализировались исключительно на отмывании денег и подтвердили 33,7-миллионный оборот только в феврале-марте. Севастопольцу, причастному к созданию обеих фирм, в ноябре 2010 года были предъявлены обвинения. 

Поскольку ООО “Втормет-Винница” не признавало за собой нарушения законодательства, ГНИ Винницы обратилось с заявлением в Винницкий окружной админсуд. Но он постановлением от 11 октября 2011 года отказал налоговикам в удовлетворении иска, мотивируя свое решение тем, что при подписании соглашения с севастопольской фирмой у винничан отсутствовал умысел нанести ущерб интересам государства. Тогда налоговики подали апелляционную жалобу, рассмотрение которой привело к иному результату. Изучив материалы дела, Винницкий апелляционный админсуд согласился с доводами налоговиков, что единственным умыслом подписанных с севастопольцем соглашений была обналичка средств, и никчемный договор этому способствовал. Опираясь на нормы Хозяйственного кодекса, Кодекса об административном судопроизводстве и разъяснения президиума Высшего арбитражного суда, ВААС признал, что договор никчемный, а подобная сделка противоречит интересам державы, что предусматривает применение судом конфискационных санкций. Поэтому административный иск ГНИ удовлетворен полностью, и с ООО “Втормет-Винница” нужно взыскать всю сумму, указанную в никчемном договоре. 

Постановление суда может быть опротестовано в кассационном порядке, но пока неизвестно, подали ли юристы предприятия протест в Высший админсуд. Если нет, то у ответчика остается два варианта – либо сразу выплатить всю сумму, либо договориться с налоговиками о рассрочке платежа.{jcomments on}

 

 
adpartner
загрузка...
Загрузка...
 
 

Комментарии закрыты.

Video >>

Новый рекорд просмотров видео в интернете — клип Адель (видео)

20.01.2016 - 12:15
Певица Адель побила мировой рекорд по количеству просмотров видеоклипов за единицу времени, заставив уступить лыжню прежнего рекордсмена Psy. Как стало известно, ее клип на песню Hello опубликованный  на YouTube 22 ...

Под Питером крупный пожар (видео)

31.01.2016
Во Всеволожском районе Петербурга, в ...

Военные научили беспилотник взлетать из-под воды (видео)

09.12.2015
Технологический институт Джорджии опубликовал видео ...

Как приучить кота к унитазу

10.09.2016
Вы мечтаете, чтобы ваш питомец ...